🗄️Számvitel

Számlatükör

Törzs karbantartás - Számvitel - Számlatükör

Számlatükör kialakításnál azt javasoljuk minden felhasználónak, hogy ne a számlakeretet boncolják részeire, hanem használják ki a munkaszámok, költségviselők és a költséghelyek nyújtotta lehetőségeket.

A rendszer által felajánlott főkönyvi számokról a Főkönyvi szám mezőből lehet listát kérni az F10-es gomb segítségével. Ha új főkönyvi számot szeretnénk felvinni, akkor azt az F4-es billentyű segítségével lehet megtenni.

A rendszer minden évre saját számlatükröt használ. Ez azt jelenti, hogy minden év végén a ZÁRÁSKOR el kell döntenünk, hogy marad-e a tárgyévi számlatükrünk, vagy szeretnénk azon változtatni. Ha a Zárás folyamán véletlenül azt az utasítást adtuk, hogy vezesse át a számlatükröt, és már könyveltünk a következő évre, akkor az adatainkat nem fogja eltüntetni, de minden olyan főkönyvi számnevet felül fog írni, ami volt a tárgyévben is.

A lekért listán a megnevezés mellett egy 5 oszlopos un. Igaz/Hamis jelzés, ami azt jelenti, hogy ha az 1 szerepel, akkor igaz a beállítás, ha pedig a 0, akkor nem igaz az állítás.

• Gy - Gyűjtő főkönyvi szám

• T - Tárgyi eszközt érint

• R - Rendezést igényel

• Sz - Szállítói típusú áfa

• V - Vevői típusú áfa

Általános beállítások

Az első legfontosabb beállítás a számla ÁFA típusának meghatározása. Ez kétféle lehet:

• Vevői típusú, vagy Szállítói típusú

Vevői Típusúnak tekinthető minden olyan számla, amely az értékesítés árbevételének könyvelésére szolgál. Pld. 9111, 9112 számlák.

Szállítói típusúnak tekinthető minden olyan számla, amely a beszerzések költségének könyvelésére szolgál. Pl. 5111, 5112… stb. Számlák. (Költségnem, Anyag- áru, beruházási számlák).

Érdemes az olyan típusú számlák paraméterezéséből kihagyni az ÁFA típust, ahol rendelet tiltja az ÁFA visszaigénylést. Pl. személygépkocsi üzemanyag számláinak ÁFA tartalma nem visszaigényelhető.

Ebben az esetben, ha nincs bejelölve az ÁFA típus, akkor könyveléskor még véletlenül sem lehet visszaigényelni az ÁFA-t, mert a rendszer automatikusan tiltja azt.

Tárgyi eszközt érint, vagy tárgyi eszközt nem érint.

A rendszer automatikusan felajánlja a tárgyi eszköznyilvántartást, ha olyan főkönyvi számot észlel, ahol a „tárgyi eszközt érint” mező ki lett jelölve. Ennek az az előnye, hogy a bizonylat rögzítése közben, mikor a számla előttünk van, azonnal elvégezhetjük a tárgyi eszköz nyilvántartást is.

Számlatükörben beállítható, hogy az évzárás tétel dátumra csoportosítson

Könyvelési naplók

Menü - Törzs karbantartás -

A könyvelésben a számlák feldolgozása naplókon keresztül történik. Ezek a naplók áltatában egy-egy bizonylattípust fognak össze.

Példán keresztül bemutatva:

Kód	Napló	Megnevezés	Főksz.	Deviza	Napló típus
UBN		Unicbank Napló	3841	HUF	bank
BBN		Budapest Bank	3842	HUF	bank
BBDEM		Bud.Bank EUR	3851	EUR	bank
KI		Kimenő átutalás	3111	HUF	kimenő
KIKP		Kimenő készpénzes	3112	HUF	kimenő
VÁM		Vámhatározat		HUF	vegyes
TE		Tárgyi eszköz		HUF	vegyes
BE		Bejövő átutalás	4541	HUF	bejövő
BED		Bejövő deviza .	4542	EUR	bejövő
VE		Vegyes napló		HUF	vegyes
ÖV		Összevezetési .	388	HUF	pénztár
NY		Nyitó napló		HUF	vegyes
ZA		Záró napló		HUF	vegyes
PKK		Pénzt.kiadási Közp.	3811	HUF	pénztár
PKÜ		Pénzt.kiadási Üzem	3812	HUF	pénztár
PBK		Pénzt.bevétel Közp.	3811	HUF	pénztár
PBÜ		Pénzt.bevétel Üzem	3812	HUF	pénztár

Ha a naplóhoz hozzárendeltünk egy konkrét főkönyvi számot, akkor a kontírkódokat automatikusan kiegészíti a napló főkönyvi számlaszámára.

Pl. Esemény: Pénzfelvétel Unicbankból

Kontírkód: 3800 T: 389 K: 38

Könyvelés során: 3800 T: 389 K: 3841

Napló Kód – Megnevezés – Főkönyvi szám

A napló kódjának hossza maximum 10 karakter lehet, de célszerű minél rövidebb kódokat létrehozni, mert a nyomtatott listák így könnyebben áttekinthetők.

A napló megnevezésének kitöltése értelemszerűen történik.

A naplóhoz tartozó főkönyvi számlaszám meghatározásához segítséget nyújt a számlatükör, melyet a gördítő sáv segítségével lehet lekérni. A főkönyvi szám megadása lehetséges, de nem szükséges.

Deviza

A deviza meghatározása a naplókönyvelésben használt alapdeviza meghatározását jelenti.

A könyvelési naplók, mint azt az előbb említettük egy-egy bizonylattípust is

Összefoghatnak, így pl. a bizonylattípus beállításakor meg lehet adni, hogy az adott

Bizonylat milyen főkönyvi naplóba kerüljön feladásra.

Kimenő kp. Bizonylatok ----- Kimenő Kp. Naplóban

Kimenő átutalásos biz. ----- Kimenő átutalásos Naplóban

ÁFA Képzés

Az áfa képzés választásakor két lehetőségünk van:

Az egyik az, hogy tételes ÁFA képzést kérünk, ez azt jelenti, hogy minden egyes

Könyvelési tétel után ki fogja számolni az áfát a rendszer.

A másik a Summa Áfa képzés, amit egy összesített ÁFA elszámolást jelent.

Ennek használatát legegyszerűbben példán keresztül lehet bemutatni, amiben egy több tételből álló készpénzfizetési számlát könyvelünk le:

2 db tisztítószer: 200 Ft

4 db nyomtatvány: 500 Ft

Summa áfa: 700 Ft

Áfa: 20 %

1.Summa ÁFA esetén a könyvelés a következőképpen történik:

Tisztítószerekre könyvelt összeg nettó értéke: 160 Ft

Nyomtatványokra könyvelt összeg nettó értéke: 400 Ft

ÁFA Összesen: 140 Ft

2.Tételes ÁFA esetén a könyvelés a következőképpen történik:

Tisztítószerekre könyvelt összeg nettó értéke: 160 Ft

ÁFA: 40 Ft

Nyomtatványokra könyvelt összeg nettó értéke: 400 Ft

ÁFA: 100 Ft

Napló felületének kiválasztása:

Attól függően, hogy milyen típusú naplót választunk a napló felületek másképp jelennek meg.

Bank naplóba könyvelünk, minden pénzintézetnél lebonyolított pénzügyi tranzakciót.

Pénztár naplóba könyvelünk minden készpénzes kifizetést és bevételezést.

Kimenő naplóba az általunk kiállított számlákat, míg a

Bejövő naplóba a céghez beérkezett számlákat könyveljük.

Vegyes naplónak tekinthető minden olyan napló típus, mely nem tartozik az előbbiek közé. Pld. Munkabérek, értékcsökkenés, tárgyi eszköz aktiválás, VÁM könyvelés. Termelés stb.

Kontírkódok

Menü - Törzs karbantartás - Számvitel - Kontírkódok

A kontírkódok létrehozása elsősorban a könyvelés során nyújt segítséget, illetve ott gyorsítja az adatrögzítést.

A kontírkóddal való könyvelés azt jelenti, hogy egy könyvelési tételt előre kialakítunk a főkönyvi számokkal, illetve szöveges megjegyzésekkel. A könyvelés során már csak annyi a feladatunk, hogy ezt a kódot és a hozzá tartozó megjegyzést kiválasszuk

A kontírkódok kialakításakor (igazodva a naplókhoz) elég csak a főkönyvi számlák első közös számjegyeit megadni, mert attól függően, hogy milyen naplóban könyvelünk a kontírkódok kiegészülnek a napló főkönyvi számára. Célszerű a kontírkódrendszert úgy felépíteni, hogy a banki és pénztári kontírkód végződések az azonos könyvelési tételeknél ugyanarra a három számra végződjenek és csak az első szám különbözzön, attól függően, hogy az banki avagy pénztári kontírkód.

Új kontírkód felvitele az F4-es billentyű segítségével történik. A kontírkód megadása után (4 karakter) ki kell tölteni a T. és a K. számla számát, illetve meg kell adni a kód nevét.

Napló

A napló kijelölése azért fontos, mert a könyvelés során, mindig csak az adott naplótípushoz kapcsolódó kontírkódokat fogja felajánlani a rendszer és így a kiválasztás sokkal gyorsabb.

Megjegyzések

Ha a kontírkódot lementettük, utána a kontírkódhoz többféle állandósult megjegyzést is felvihetünk, pld. nyomtatványok beszerzése, másolópapír beszerzése, stb…

Kontírkód első száma	Megnevezés	Hozzárendelt naplófajták
1	Kimenő átutalásos számlák	Kimenő átutalásos naplók
Kimenő kp. Naplók, ha (Vevőkre könyvelnek először)
2	Bejövő átutalásos számlák	Bejövő átutalásos naplók
Bejövő kp. Naplók, ha (Szállítóra könyvelnek először)
3	Készpénz bevétel	Pénztár bevételi naplók
4	Készpénz Kiadás	Pénztár kiadási naplók
5	Banki Bevételek	Bank naplók
6	Banki Kiadások	Bank naplók
7-9	Vegyes	Vegyes naplók Tárgyi eszköz naplók Munkabér naplók VÁM naplók Nyitó-záró naplók Stb… minden olyan napló, ami nem tartozik az 1-6-ba

Példa a kontírkódok kialakításánál követendő rendszerre:

Pénztári és banki - átvezetési számlát érintő – pénzmozgások:

Kód	Megnevezés	T.fők.szla	K.fők szla
3800	Kp. Felvétel pénztárba	38	389
4800	Kp. Kifizetés pénztárból	389	38
5800	Kp. Befizetés bankba	38	389
6800	Kp. Kifizetés bankból	389	38

Költségek könyvelése átutalásos számlák illetve Kp. Számlák esetén:

Kód	Megnevezés	T.fők.szla	K.fők szla
2101	Alapanyag beszerzés átutalással	5111	45
4101	Alapanyag beszerzés kp. Kifizetés	5111	38
2110	Segédanyag beszerzés átutalással	5112	45
4110	Segédanyag beszerzés kp. kifizetés	5112	38
2120	Fenntartási költség átutalással	5113	45
4120	Fenntartási költség kp. Kifizetés	5113	38

Könyvelési paraméterezés (ELÁBÉ, TERM..)

Menü - Törzs karbantartás - Számvitel - Könyvelési paraméterezés (ELÁBÉ, TERM..)

Ebben a modulban tudjuk a termeléssel kapcsolatos mozgásokat (készlet, gyártás) a könyveléshez felparaméterezni. Minden egyes cikkhez, minden létező a termeléshez kapcsolódó mozgásának a beállítását itt tudjuk feltölteni.

Szükséges adatok: Cikkszám, Bizonylat típus, Napló, T fksz, K fksz

Lehetőség van gyorsfeltöltésre, hogy ne kelljen egyenként beállítani, így cikktől –cikkig, cikkcsoportra szűrve meg lehet adni.

ÁFA törzs

Menü - Törzs karbantartás - Számvitel - ÁFA törzs

Az ÁFA törzs kialakításakor célszerű az ÁFA bevallással összehangolni a kódokat, illetve azt megnézni, hogy az ÁFA bevalláson belül hány sort szokott kitölteni a cég. Ez utóbbi azért lényeges, mert ha csak belföldi értékesítés és beszerzés van a cégnél, akkor elég a rendszer által felajánlott ÁFA bontás. Vannak azonban olyan felhasználók is, akik minden sort kitöltenek az ÁFA bevallásban, és ilyenkor célszerű minden egyes bevallási sornak megfelelő ÁFA kódot adni.

Mindkét variációnak vannak előnyei és hátrányai; ha kevesebb a kód, akkor a könyvelőnek sokkal kevesebb kódfajtát kell használnia, ami egyben azt is jelenti, hogy kisebb a hibázási lehetőség, ugyanakkor az ÁFA bevalláshoz kigyűjtéseket kell végeznie. Míg a teljes körű kódoláskor az ÁFA bevallás tökéletes lesz, de a könyvelő munkája sokkal több odafigyelést igényel.

• Új ÁFA kód felvitele az F4-es billentyű segítségével történik.

• Az érvényesség dátuma azt jelenti, hogy mely naptól kezdve lehet használni azt az ÁFA kulcsot.

• ÁFA %

• Az áfa kulcs %-át kell ide beírni

Szállítói illetve Vevői főkönyvi számla megadása

Itt kell meghatározni, hogy adott kódhoz mely ÁFA főkönyvi számlát rendeljük hozzá.

Pl. Belföldi szállítók előzetesen felszámított áfáit a 4661-es számlán szeretnénk nyilvántartani, tehát a szállító főkönyvi számhoz a 4661 számot írjuk.

Nem visszaigényelhető - Adó alapot nem képez

Adott áfa kódhoz hozzá lehet rendelni még, hogy nem visszaigényelhető (pld. oktatásnál), vagy, hogy nem képez adóalapot (pld. egyes esetekben a külföldre számlázott szolgáltatásoknál), ez utóbbi esetben meg sem jeleníti az ÁFA bevallási nyomtatványon ezeket az összegeket.

Áfa törzsben állítható, hogy nem beválasztható a bizonylaton

Áfa törzsben állítható, hogy bruttóra könyveljen a rendszer, könyvelésre feladásnál ezt is figyeli

Áfa változással kapcsolatos tudnivalók :

- Áfa kulcs automatikus létrehozásához segédprogram - Listák statisztikák \ Segédprogramok futtatása \ Áfa kód generálás

Ebből a menüpontból indulva jutunk az alábbi felülethez :

Adjuk meg a régi áfa kulcsot, majd az újat és az érvényesség kezdetét. A start gomb megnyomására azokat az áfa kódókat újból felviszi, ami a régi áfa %-on van, és létrehozza az új áfa %-al a megadott érvényességű kezdettel.

FIGYELEM !

Azoknál a cégeknél ahol adatküldés van több adatbázis között, ott az áfa Id-t össze kell hangolni ! Amennyiben nem egyforma a két adatbázisban úgy a kettő közül az egyiket le kell módosítani.

Álljunk rá a megfelelő Áfa kulcsra, majd írjuk át az Id-t és nyomjuk meg az F9 billentyűt.

Ennek hatására lecserélődik az Áfa Id. Ezt minden új kulcsnál végre kell hajtani ! Az új áfa százalékokat természetesen manuálisan is fel tudjuk rögzíteni az áfa karbantartó segítségével. ( Törzskarbantartás / Számvitel / Áfa törzs ). Arra ügyeljünk hogy ugyarra az áfa kódra vigyük fel az új Áfa kulcsot, amin a régi volt.

Pl. 2 kódon ( Nem Áfa ID-n !!! ) találtuk a 20 % áfa-t, akkor ugyanúgy 2 kódra vigyük fel a 25 %-s áfát. Így elkerüljük hogy a programon belül a cikktörzsben, kontírkódban egyenként le kelljen cserélni az Áfa kódot.

- Függő megrendelések , - Függő szállítólevelek, - Csoportos számlázás szállítólevélből, - Kötegelt számlázás

Amennyiben megrendelésből, szállítólevélből képzünk számlát, a számlára került teljesítés dátumnak megfelelően, lecseréli az Áfa kulcsot és átszámolja a tételeket. Ez igaz az összevont számlázásra és az (F11) bizonylat származtatásra is.

Sztornó, helyesbítő bizonylatnál nem cseréli ki automatikusan az áfa kulcsot !

A bizonylat teljesítés dátumának változtatása esetén ( Enter-t kell ütni a mezőn ! ), mindig a megfelelő Áfa kulcsot alkalmazza a rendszer, és ha történt csere küld egy figyelmeztető üzenetet :

Bizonylat típushoz rendelt ÁFA kód

Ez a lap jelenleg nem tartalmaz szöveget. Rákereshetsz a lap címére más lapok tartalmában, vagy megtekintheted a kapcsolódó naplófájlokat.

Ügyfélhez rendelt ÁFA kód

Ez a lap jelenleg nem tartalmaz szöveget. Rákereshetsz a lap címére más lapok tartalmában, vagy megtekintheted a kapcsolódó naplófájlokat.

NAV bevallás paraméterezése (ABEV)

NAV bevallás paraméterezés

Minden NAV bevallást (jelen esetben az Áfa, Fémtörvény) ezzel a modullal tudunk paraméterezni. Új bevallás paraméterezése: Adjuk meg a bevallás nevét pl A60.

Az évet nem kell 14A60, mert az érvényesség meghatározza a bevallás formátumának érvényességét, így akár év közbeni változásokat is tudunk követni.

Adjuk meg a bevallás fő azonosítóját pl. Áfa kód, vagy bizonylat típus.

Majd a bevallástól függően a Lap vagy Sor számát és mentsük el ( F2 ).

Így járjunk el az összes többi sorral is. (Pl.: A60, EM2, 2 lap)